1.員工費用報銷規(guī)定有哪些？

1.任何類型的請購單和支出，包括貨物和設(shè)備的請購單、差旅費、車費、通訊費等。必須在事件發(fā)生前按照“預(yù)算和費用審計權(quán)限”的規(guī)定獲得負責人的書面批準。

2.報銷人員必須取得完整、真實、合法的原始憑證(發(fā)票單位名稱必須正確(何復(fù)生化/何儀信息/和康生物))，由報銷人員整齊粘貼在A4大小的粘性存款憑條上，性質(zhì)相同的必須粘在一起。“請款單”和“報銷費用及差旅費申請表”根據(jù)原始憑證的交易時間詳細填寫，自行編號備查。一般以支票、轉(zhuǎn)賬、匯款到員工賬戶的方式進行支付，經(jīng)授權(quán)人員審核、財務(wù)部門審核后方可支付。

3.報銷以“周”為單位，并附相關(guān)憑證。憑證不得在幾周內(nèi)粘在一起，否則，財務(wù)部將退回憑證。當月發(fā)生的費用應(yīng)盡可能在當月報銷，且不遲于發(fā)生費用當月的下一個月。否則，除非需要總經(jīng)理的書面批準，否則財務(wù)部不會報銷。

4.報銷時填寫或計算錯誤，公司采取只減不加的方式，不寫小數(shù)和總數(shù)扣報銷總額的20%；對于求和誤差，將扣除差額的50%。

5、簽名的規(guī)定：

所有員工簽署任何憑證，表明其完全同意憑證中包含的項目和金額，并已履行誠實申報或仔細審查的義務(wù)。

所有簽名應(yīng)同時標注日期。如果不標注日期，發(fā)生糾紛時，不簽日期的員工將承擔最不利的結(jié)果。

6.財務(wù)審查結(jié)果應(yīng)作如下處理：

退回報銷單(注明退回原因)。

排除部分不合格、不合理、不完整金額后支付(附排除原因)。

要求報銷人員補充說明或必要的單據(jù)。

向出納付款(匯款)。

7.員工報銷每周匯款一次，每月最后一個周五不匯款。

8.每周員工報銷匯款后，差額表將通過電子郵件發(fā)送給部門主管和秘書或助理。如果員工有任何問題，他們可以問部門的秘書或助理。

9.在報銷流程之前，如果所有的單據(jù)都不齊全，必須先補辦手續(xù)，才能進入報銷流程。

二、差旅費報銷手續(xù)的具體流程

1.提供合法票據(jù)。索要住宿賬單時，應(yīng)要求對方完整填寫賬單內(nèi)容，包括：公司名稱(姓名)、日期、住宿天數(shù)、單價、金額、填寫賬單的人。

2.填寫“員工差旅審批表”。包括：姓名、目的地及交通工具、出差任務(wù)、出差時間、領(lǐng)導簽字批準。

3.參加會議的，需附領(lǐng)導簽批的會議通知。

4.填寫差旅費報銷單。填寫內(nèi)容包括：姓名、出差日期、出差天數(shù)、出差原因、起止地點、起止日期、差旅費、住宿費、其他。

5.提交統(tǒng)計部審核，再提交財務(wù)審核，然后經(jīng)理將審核無誤的“差旅費報銷單”提交公司領(lǐng)導簽字批準。

6.如果公司對出差人員的津貼有保障，必須提供住宿發(fā)票和餐飲發(fā)票；否則計入個人工資收入。

7.所附文件需經(jīng)經(jīng)理、會計部、財務(wù)部簽字，并由負責人簽字。

8.提交財務(wù)報銷。

三.住宿費報銷的具體程序

1.出差人員住宿費用憑定額憑據(jù)報銷，報銷按實際住宿天數(shù)計算。

2.不報銷e

四.糧食補貼報銷程序的具體流程

1.中午12點前出城，獲得全天補貼；

2.中午12點后出城半天補貼；

3.中午12點前到達本市，領(lǐng)取半天補貼；

4.中午12: 00以后，回到這個城市就可以領(lǐng)取全天補貼了。

動詞（verb的縮寫）交通費報銷手續(xù)的具體流程

1.符合登臥條件(晚8時至次日早7時，可在車上停留6小時以上或連續(xù)停留12小時以上)不乘坐臥鋪的，快車按票價的50%和其他車次票價的60%補貼。原則上不報銷訂票費和退票費。如遇特殊情況，應(yīng)寫出書面報告，報分管領(lǐng)導批準后方可報銷。

2.對于自帶車輛的，取消交通補貼(打車辦事需主管領(lǐng)導同意)。

3.原則上，商務(wù)旅客不得乘坐出租車，但下列情況除外：

(1)經(jīng)營目的地偏遠，無公共交通；

(二)攜帶巨額資金或者重要文件以確保安全的；

(3)收發(fā)貨物繁瑣、搬運困難或時間短；

(4)陪同重要客人外出；

(5)夜間執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或工作不方便。

以上情況必須提交部門負責人批準后才能報銷。

4.出行者要走最容易最快的路線，不允許有多余。出差期間，經(jīng)領(lǐng)導批準，我會順道回家探親、出差，以及工作非必要的參觀或觀光。領(lǐng)導支付的額外費用由個人自理，出勤以事假為準。如遇特殊情況，如春運高峰無法購票，需請示主管領(lǐng)導同意后方可報銷。

不及物動詞通訊費報銷的具體程序

除了外出學習留廠的，每天補助10元通訊費，特殊情況需要主管領(lǐng)導批準。

七、其他費用報銷手續(xù)的具體流程

1.出差過程中，因業(yè)務(wù)需要使用招待費，應(yīng)先征得分管領(lǐng)導同意，分管領(lǐng)導審批并簽署意見后，財務(wù)部門方可審核報銷。

2.旅行者應(yīng)保留完整的車(船)票時間、車次和住宿發(fā)票，作為計算費用的依據(jù)。對于公司訂票，應(yīng)保留一份復(fù)印件作為審核依據(jù)。

3.司機外出按15元/百公里補貼，行駛中違章罰款不允許報銷。

4、兩人或兩人以上出差，在征得主管領(lǐng)導同意后，可按照陪同上級人員的標準。

5.去團辦的，出差途中享受伙食補助。到達后住宿由辦公室承擔，不享受食宿合同。如因出差時間長，不能中途回辦公室吃飯，可享受伙食補助，但需持辦公室負責人簽字確認證明。

6.如果外出參加會議，會議費用包括不再享受食宿費，只享受當?shù)亟煌ㄙM。會議費不含食宿費時，按前述標準補貼。

7.外出學習留廠的，伙食補助每天16元。期間不享受當?shù)亟煌ㄗ∷拶M包干，但可享受途中交通伙食費補助。

八.非備用金制度下償付準備金的會計處理

非備用金是指不經(jīng)常使用備用金的單位內(nèi)部部門或工作人員，根據(jù)每筆業(yè)務(wù)所需備用金金額填寫借款憑證，向出納預(yù)支現(xiàn)金，使用后憑發(fā)票等原始憑證向財務(wù)部門一次性報銷，多退少補，一次性結(jié)清，下次再辦理領(lǐng)借手續(xù)。報銷時，財務(wù)部準備轉(zhuǎn)賬憑證

行政部購買辦公用品1520元后，將發(fā)票及驗收收據(jù)交財務(wù)部報銷，退還多余現(xiàn)金80元，財務(wù)部編制轉(zhuǎn)賬憑證，會計分錄如下：

借方：管理費1520

現(xiàn)金80

貸：其他應(yīng)收款——零用現(xiàn)金(行政科)1600

出納收回他借的沒用完的現(xiàn)金，80元。

如行政科實際購買辦公用品1780元，自行支付180元，報銷時應(yīng)按規(guī)定制作轉(zhuǎn)賬憑證，會計分錄如下：

借方：管理費1780。

貸：其他應(yīng)收款——零用現(xiàn)金(行政科)16O0

現(xiàn)金180

出納將現(xiàn)金180元支付給行政科，并將行政科經(jīng)理支付的現(xiàn)金180元退回。

根據(jù)企業(yè)備用金管理制度的不同，備用金報銷的處理也有所不同。定額備用金管理系統(tǒng)可分為定額備用金系統(tǒng)和非定額備用金系統(tǒng)。

所謂備用金，是指單位根據(jù)其零星開支、零星采購等實際需要，為經(jīng)常使用備用金的內(nèi)部部門或工作人員核定一個現(xiàn)金額度。并確保他們始終保持批準的金額。應(yīng)實行定額備用金制度。使用備用金的部門或工作人員應(yīng)根據(jù)批準的額度填寫借款憑證，一次性提取全部定額現(xiàn)金，用后憑發(fā)票等相關(guān)憑證報銷。出納會用報銷金額補充原額度，以保證各部門或員工始終保持核定的現(xiàn)金額度。只有在備用金被撤銷或更換管理人的情況下，備用金才會全部返還。

實行備用金的單位，使用備用金購買商品或用于零星支出后，應(yīng)將所購商品交庫管員驗收入庫，將驗收收據(jù)連同發(fā)票交財務(wù)部門報銷，其他費用憑發(fā)票或其他原始憑證交財務(wù)部門報銷。相關(guān)部門或人員報銷時，會計人員應(yīng)準備現(xiàn)金支付憑證。根據(jù)出納付款憑證，用現(xiàn)金報銷金額的部門或職員。這樣，報銷后，相關(guān)部門或工作人員的現(xiàn)金就達到了核定的限額。

例：大信公司維修部使用定額備用金制度，金額1200元。5月14日800元現(xiàn)金購買零配件，備用金只有400元。第二天他去財務(wù)部報銷，會計出付款憑證，出納補現(xiàn)金800元，這樣維修部備用金就到了1200元。會計分錄是：

借：管理費800

貸款：現(xiàn)金800

如果維修部5月14日購買的備件實際支付1400元，經(jīng)辦人員支付現(xiàn)金200元，則5月15日報銷時出納應(yīng)付現(xiàn)金為1400元，維修部備用金在支付經(jīng)辦人員200元后返回1200元。(以上內(nèi)容僅供參考)